Was ist wirtschaftlich berechtigter?

Der Begriff "wirtschaftlich Berechtigter" bezieht sich auf eine Person oder Organisation, die letztendlich von einer bestimmten Transaktion oder Eigentumsübertragung profitiert. In vielen Fällen werden wirtschaftlich Berechtigte oft in einer Struktur versteckt, um die wahre Identität des Eigentümers oder Nutznießers zu verschleiern.

Es ist wichtig, den wirtschaftlich Berechtigten einer Transaktion oder eines Unternehmens zu identifizieren, um Geldwäsche, Steuerhinterziehung und andere illegale Aktivitäten zu verhindern. In einigen Ländern gibt es gesetzliche Bestimmungen, die es Unternehmen vorschreiben, Informationen über ihre wirtschaftlich Berechtigten offenzulegen.

Die Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten kann manchmal schwierig sein, insbesondere in komplexen Unternehmensstrukturen oder bei Offshore-Firmen. In solchen Fällen können Regierungen und internationale Institutionen wie die Financial Action Task Force (FATF) und die Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) helfen, Informationen über wirtschaftlich Berechtigte zu sammeln und den Missbrauch von Unternehmen für illegale Aktivitäten zu bekämpfen.