Was ist wirtschaftlich berechtigter?

Ein wirtschaftlich Berechtigter ist eine natürliche Person, die letztlich eine juristische Person, beispielsweise eine Firma oder einen Verein, kontrolliert oder Eigentümer ist. Die Definition und die Pflichten im Zusammenhang mit wirtschaftlich Berechtigten sind maßgeblich, um Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu bekämpfen.

Hier sind die wichtigsten Aspekte, die man über wirtschaftlich Berechtigte wissen sollte:

• Definition: Der (https://de.wikiwhat.page/kavramlar/Wirtschaftlich%20Berechtigte) ist die natürliche Person, die direkt oder indirekt:

  • mehr als 25 % der Kapitalanteile hält,
  • mehr als 25 % der Stimmrechte kontrolliert oder
  • auf vergleichbare Weise Kontrolle ausübt.

• Offenlegungspflicht: Unternehmen und Vereinigungen sind verpflichtet, ihre wirtschaftlich Berechtigten dem (https://de.wikiwhat.page/kavramlar/Transparenzregister) mitzuteilen. Dieses Register soll die tatsächlichen Eigentumsverhältnisse transparent machen.

• Zweck: Die Identifizierung von wirtschaftlich Berechtigten dient primär der Bekämpfung von (https://de.wikiwhat.page/kavramlar/Geldwäsche) und (https://de.wikiwhat.page/kavramlar/Terrorismusfinanzierung).

• Sanktionen: Bei Verstößen gegen die Offenlegungspflichten können empfindliche Sanktionen verhängt werden.